ご自身の状況をしっかりと確認し、くれぐれも申告漏れがないようにお気を付けください。 理由はメルカリでの販売は、以下の2つに該当する可能性が高いからです。, 所得税法では、生活用物品の売却は非課税とされています。 メルカリ等の利益がいくらから確定申告が必要になる? これが最もよく聞かれる質問なのですが、結論から申しますと、原則所得がある人は、全員確定申告をしなくてはいけません。 ここで、勘違いされがちなポイントとして、税金 … 例えば、週末だけメルカリを利用するなどの場合には、事業的規模とは言えないため、雑所得に該当するものと思われます。, 計算方法は、基本的には事業所得と同様ですが、青色申告の制度はありません。 2020 All Rights Reserved. © Copyright 2020 お金のカタチ. (もし長期譲渡所得だけであれば、所得が100万円以上でなければ税金はかからないことになります。), なお、総合課税の対象となりますので、この譲渡所得のほか各種の所得を合計し累進課税方式で税額が計算されることとなります。, メルカリでの販売が継続的・反復的に行われており、利益を得ることを目的(営利目的)としているような場合、その販売が事業的規模かどうかにより、以下のいずれかに区分され、所得税がかかることになります。, その計算は、基本的に譲渡所得と同様、収入からかかった経費を差し引いて行いますが、譲渡所得のような特別控除の優遇措置はありません。ただし、青色申告の選択を行うことでいくつかの税制上の優遇措置を受けることが可能となります。, また、事業的規模かどうかの判断は、取引状況などを考慮して行いますが、例えばメルカリでの販売収入で生計を立てているような場合などは事業的規模と言えそうです。, ただ、実際にはそういった方はそれほど多くないと思いますので、メルカリでの所得を事業所得として確定申告するケースはほとんどないものと思われます。, なお、事業所得に該当する場合、事業で生じた損失(赤字)があるときは給与所得などの他の所得と損益通算(一定期間内の利益と損失を相殺すること)が可能になります。, 個人の所得のうち「雑所得」に該当し、総合課税の対象になります。   洋服や生活用品等の不要品を売却した収入は、所得税の課されない譲渡所得となるため基本的に課税されません。(1点30万円以上の貴金属、美術品等の売買による所得は所得税の課税対象となります) また、所得税の課税対象となる譲渡所得が生じた場合には、所得税(国税)の確定申告 … メルカリの確定申告をしなかったらバレるのか?収入はいくらから必要か?バレないと思って手続きしてないと、大変なことになるかもしれません。主婦や学生でも義務なんです。 長期譲渡所得※1=長期譲渡所得の収入金額※2-(取得費※3+譲渡費用※4), ※1 短期譲渡所得とは、譲渡するまでの保有期間が5年以下だった物品の譲渡所得、長期譲渡所得は保有期間が5年超を言います。 所得とはいくらお金が残ったかで、売上から経費を差し引いた会社でいうと利益にあたります。, 例えば、1,000円で購入した服を1,500円で売った場合、収入は1,500円、所得は500円(1,500円-1,000円)となります。, 確定申告が必要となるのは、利益である所得が年間20万円を超えた場合ですので、仮に所得がマイナス(赤字)であるような場合には申告の必要はありません。, 上記が確定申告の基本的な考え方ですので、メルカリで得た所得が年間20万円を超えるかどうかがポイントになりますが、結論から言うと、メルカリで得た所得に対して所得税がかかるケースは少ないものと思われます。, なぜ、税金がかからないのでしょうか。 確定申告が不要な場合と必要な場合をまとめると以下になります。不要な場合・生活用動産の販売(本、DVD、古着など)。必要な場合・生活用動産の販売で、営利目的で得た利益・貴金属や宝石、書 … 稼ぎすぎると確定申告!? メルカリであまり稼ぎすぎると税務署に目をつけられるって本当ですか?? 確定申告しなきゃいけないとか噂で聞いたことがあって、、 副業扱いなんですかね?? 所得税のことをもっと知りたい方は、個人の所得税を少しでも抑える対策とは?~損益通算を活用してみよう編~ もお読みください。, -未分類 メルカリで得た収入について、確定申告をする必要はないのでしょうか? メルカリで得た収入について、確定申告をする必要はないのでしょうか?今回はメルカリで得た収入と税金の関係について説明させていただきます。確定申告とは個人が1年間で得た所得に対して、自身 … 確定申告や税金の対象には、いくら以上から、なりますか? 心配です。 仕事をしていますが、ダブルワークあつかいにはならないですか? メルカリを使う メルカリガイドを見る 疑問・質問みんなで解決! メルカリ … ※3 物品の購入費用などを言います。 確定申告が必要となる人はどんな人?収入ってどうやって計算する?確定申告が必要となる人の3つの条件!結論から初めに言うと、フリマアプリで利益を出した場合には確定申告・納税の必要が発生する場合はあります。 では、どんな人が確定申告 … 最近ではスマートフォン一つあれば、いつでも誰でも簡単にネットオークションを楽しむことができるようになりました。, 特にフリマアプリ大手のメルカリを利用して不用品などを処分し、収入を得ている人も少なくないのではないでしょうか。, 収入が多くなればなるほど嬉しいものですが、ここで気になるのが税金の取扱いです。 本年度も2月18日より確定申告の受付が開始されました。 今回はメルカリで得た収入と税金の関係について説明させていただきます。, まずは確定申告について簡単に説明しておきたいと思います。 また、雑所得に該当する場合には、損失が生じたとしても、残念ながら給与所得などの他の所得との損益通算はできません。雑所得内での損益通算は可能です。, 「事業所得」「雑所得」のいずれも総合課税の対象となりますので、各種の所得を合計し累進課税方式で税額が計算されることとなります。, よほど熱心にメルカリを利用している方以外は、税金の心配はしなくてよいと思われますが、場合によっては税金の対象になる方もいるかもしれません。 確定申告とは個人が1年間で得た所得に対して、自身で所得税を計算する手続きのことを言います。, なお、会社員やアルバイトなど給与しか収入がない方は、年末に勤務先が税金の計算をしてくれますので、基本的に確定申告は不要となります。この手続きを年末調整と言います。, ただし、年末調整により税金の計算が完了している方でも、給与以外の副収入による所得が年間20万円を超える場合などは確定申告の義務が生じることになるため注意が必要です。, 収入とはいくらお金が入ってきたかで、会社でいうと売上にあたります。 生活用物品の代表例は、衣服、家具、自家用車などで、生活をするうえで欠かせないものを言います。, メルカリではこうした生活用物品を売却している人が多いため、所得税がかかるケースは少ないと考えられます。, ただし、これとは異なり、貴金属、宝石、書画骨董などで1個当たり30万円を超えるような高価な物品については、生活にあまり関係のないものとして所得税の課税対象とされています。, そのため、通常は生活用物品と考えられるCDや本などでも、希少価値が高く、1個当たり30万円を超える値段が付くようなものは課税対象になる可能性がありますのでご注意ください。, 生活用物品の売却は非課税とされていますが、これらの行為が継続的・反復的に行われており、利益を得ることを目的としているような場合には、所得税の課税対象となります。, しかしながら、おそらくメルカリ利用者の多くは、自身の衣服や家具などがいらなくなったときに、これらの処分を目的としてサービスを利用することがほとんどだと思いますので、基本的にはその売却で得た所得に対して所得税はかからないものと思われます。, それでは、もし、非課税とならずに課税対象になってしまった場合、税金はどのように計算されるのでしょうか。 最近ではスマートフォン一つで自分のいらないものを出品し、簡単に売買を行うことができるようになりました。, その反面、人気アーティストのチケットが転売され、法外価格でやり取りされるなど、フリーマーケットが手軽になった弊害も出てきています。, また、気軽にフリマアプリを始めたところ想像以上に利益が出てしまい、確定申告をするか迷っているなんて人もいるかもしれません。, 今回はメルカリに限らず、フリーマーケットアプリなどで自分の私物を売って利益が出た時に、確定申告をしなければならないのか、またいくら儲けたら確定申告が必要なのかを解説していきます。, 結論から初めに言うと、フリマアプリで利益を出した場合には確定申告・納税の必要が発生する場合はあります。, では、どんな人が確定申告をしなければならないかと言うと、下の3つの条件に該当する人が対象です。, ・サラリーマンなど本業の給与所得がある場合に、フリーマーケットでの収入が年間で20万円を超える人, ・医療控除や住宅ローン控除などを受けるために、1、2の要件を満たす金額までは稼いでいないものの、確定申告を行っている人, 例えば、ブランド物のバッグなどが売れた場合には20万円なんてあっという間に超えてしまいそうですよね。, 簡潔に言うと、「儲けるために安く仕入れて高く売る」ような売買の仕方で利益を上げた場合には、一つの事業として認定されるため確定申告が必要になります!, 例えば、ネットオークションで安く落札できたものをメルカリなどのフリマアプリで高く売る、いわゆる「せどり」のような行為は確定申告の対象となるので注意しましょう!, ですが、「生活必需品やいらなくなった衣類を捨てるのはもったいないから誰かに使って欲しい」といった出品の仕方は、確定申告の対象にはなりません。, 市場での購入金額よりも高値で売れた場合に、どの差額を収入としてカウントするので、いらなくなったものを安く売る分には全く問題はありません。, もし、確定申告の必要の有無がわからなかったり、収入の計算が不安な人はお近くの税務署や税理士に相談してみてください。, 先ほどから収入が20万円や38万円を超えると確定申告が必要になる、ということは繰り返し紹介してきました。, 税理士の方にお願いするのはちょっと、といった人向けに自力で収入を計算する方法をご紹介します!, 買った価格より安く売る分には収入が出ることはないので、確定申告が必要ないことは上の式からも明らかですね。, 確定申告は意図せずとも、知らぬ間に締め切りを逃してしまった場合には何らかの罰則を受けることとなります。, もし確定申告が必要なのにやらずに過ぎてしまった、といった場合にはすぐに確定申告を完了させるべきです。, 読んで字のごとく、といった感じもしますがこれは確定申告が遅れたことで、追加で徴収される税金です。, 納税額のうち50万円までの部分に関しては15%、50万円を超える部分に関しては20%の割合で上乗せされた課税が行われます。, 50万円×15%+(100万円-50万円)×20%=17万5000円が無申告加算税となります。, かなり大きな額なので、確定申告に遅れないようにするのが一番ですが、もし遅れた場合でも税務署などからの注意がある前に自ら確定申告を行えば税率は5%に抑えられます。, 100万円×5%=5万円となるので、注意されてからやるか自分からやるのかでは12万5000円の差が生じるのです!, また申告が遅れた場合以外にも、納税するべき金額を過小に申告した場合や申告書類に隠蔽などが発覚した場合にも追加で税金が上乗せされることもあるので注意しましょう!, 簡単なイメージとしては、レンタルビデオ店でDVDやCD、漫画などを借りた場合に返却期限を過ぎて返却した時に支払う延滞金のようなものだと考えれば良いでしょう。, この延滞税は納税するべき期日を過ぎてから納税までの期間が2ヶ月を経過しているかどうかで計算方法が変わってきます。, まず、期限を過ぎて2ヶ月以内の申告の場合は、(本来納税すべき金額×延滞税の割合×延滞期間÷365)の式で求められます。, この場合の延滞税の割合は年「7.3%」と「特例基準割合+1%」のいずれか低い割合を採用します。, 2ヶ月を超えてしまった場合には、上の式で求められた税金額に加えて、(本来納税すべき金額×延滞税の割合×2ヶ月を経過した翌日から完納までの期間÷365)で求められます。, この場合の延滞税の割合は先ほどよりも上がって、年「14.6%」と「特例基準割合+7.3%」のいずれか低い割合となるので2ヶ月は絶対に超えたくないラインでもあります。, 具体的な延滞税の割合に関しても、国税庁のホームページに掲載されているので、わからない人はぜひチェックして見てください。, これは納税するべき金額が極めて大きな場合や、納税を怠るのに悪質な理由がある場合などに課せられる刑事的な罰則です。, 脱税を行うと、「5年以下の懲役」または「500万円以下の罰金」が課せられるので甘く見ていると痛い目を見るので気をつけましょう。, とはいえ極めて特定な事例なので一般のサラリーマンや学生にはあまり関係がないかもしれませんが、転売屋として完全に生計を立てているようなケースだとかなり悪質な脱税をみなされてしまう可能性があります。, 今回は、メルカリなどのフリマアプリを利用して売買をした際の確定申告の必要の有無を中心に解説していきました。, よほど力を入れて売買を行ったり、利益を追求して利用するケース以外ではそれほど確定申告を気にする必要はないかと思います。, 最近では、転売に関わるトラブルが頻発したり、法的な規制を厳格化する動きもあるので、フリマアプリでのやり取りはあくまで、「楽しく安全に」を第一に考えてやるようにしましょう!. これらの行為が継続的・反復的に行われており、利益を得ることを目的としているような場合, 2001年 法政大学卒。主に中堅企業から上場企業に対する税務顧問、税務コンサルティング業務に従事。企業再生支援業務等にも携わる。組織再編、連結納税等の手法を利用したタックスプランニング、資本政策の策定に強みを持つ。. (1点30万円以上の貴金属、美術品等の売買による所得は所得税の課税対象となります), また、所得税の課税対象となる譲渡所得が生じた場合には、所得税(国税)の確定申告が必要になることがあります。, なお、所得税(国税)の確定申告が必要でない場合でも、給与所得に加えて給与所得以外の所得(所得税の課税対象となる譲渡所得等)があった方等、住民税(地方税)について所得の申告が必要になることがあります。, 以上は一般的な見解となります。詳細は最寄りの税務署・地方公共団体、もしくは税理士の方にご確認ください。 ※同内容はガイドにも記載しております。ご確認ください メルカリの売上は確定申告が必要ですか?, 恐れ入りますがアプリ内で販売した商品や売上金および販売利益をリスト化、一覧表示して印刷する等の機能は現在ご用意しておりません。, ※最大表示件数は2,000件です。保存年数に限りはございません ※メルペイにおける、お支払い用銀行口座登録が完了しているお客さまはWebサイトからのお手続きができません, Facebook で共有するにはクリックしてください (新しいウィンドウで開きます), 【参加者募集】2020年11月26日(木)メルカリグリーンフライデープロジェクト 新作ゼロの「サステナブルファッションショー」開催!. 課税対象となるのは、上記(非課税となるケース)の逆になりますので、(1)生活用物品に該当しない場合、(2)営利目的と判断される場合、の二つのケースとなります。, 生活用物品に該当しない場合は、個人の所得のうち「譲渡所得」に該当し、物品の保有期間に応じ、短期譲渡所得か長期譲渡所得に区分されたうえで総合課税の対象になります。, ちなみに「総合課税」とは、各種の所得を合計して所得税を計算する課税方式です。税率は累進課税方式がとられており、合計所得が多ければそれだけ税率も高くなります。 ※2 メルカリでの売却金額を言います。 確定申告に関する、よくある質問と回答をご紹介いたします。, 洋服や生活用品等の不要品を売却した収入は、所得税の課されない譲渡所得となるため基本的に課税されません。 生活用物品に該当しない場合の税額計算は、以下のようになります。, 短期譲渡所得※1=短期譲渡所得の収入金額※2-(取得費※3+譲渡費用※4) All rights reserved. なお、譲渡所得でも、株式、投資信託、債券や土地、建物などの譲渡益は金額が高額となるため、他の所得とは分離して課税する「分離課税」といわれる方式で税金が計算されます。, 話を元に戻しましょう。 メルカリをやっていたら、税務署の人が来た?実例と税務調査のお尋ねが来る人の特徴をまとめました。利益が大きいのなら、税金対策は今からはじめたいですね。 スッキリ解決!税のもやもや , -メルカリ, 事業所得, 確定申告, 総合課税, 譲渡所得, 雑所得, もはや日本は、災害大国と言われるほど毎年のように災禍に見舞われる状況となっています。 あってはなりませんが不幸にして被災の当事者になった場合に、税制面でどのような優遇措置があるのかをまとめてみました。 …, 近年、ネットビジネスの普及・多様化により、誰でもネットを活用して手軽に収入を得られるようになりました。 手作りアクセサリーや自分の撮影した写真をネットで販売したり、動画を上げることでアクセス数を増やし …, 所得控除の基本(1)に続き、 以下の所得控除のうち、 1.基礎控除 2.配偶者控除(配偶者特別控除を含む) 3.扶養控除 4.勤労学生控除 5.寡婦控除(寡夫控除を含む) 6.障害者控除 7.医療費控 …, 最近、芸能界において、表題に類似するスキャンダルが多々発生していますが、以下、税務面より少しまじめに述べたいと思います。   内縁関係も、夫婦に準じて法律上で保護される 最高裁判所では、内縁は準婚(婚 …, ステルス戦闘機のような「見えない相続債務」~ある日、突然、借入金返済の催告状が!~, ある日、突然! 中小企業経営者のご家族はご注意! 先代経営者が亡くなり、財産の相続や事業の承継が完了した後、ある日、突然、家族全員が、金融機関から「借入金」の返済を促す催告状を受け取ることになるケース …, 本情報の正確性については万全を期しておりますが、利用者が本情報を用いて行う一切の行為について当社は何ら責任を負うものではありません。また、本情報に関するご質問にはお答えしておりませんので予めご了承ください。. いつもメルカリをご利用いただきありがとうございます。 本年度も2月18日より確定申告の受付が開始されました。 確定申告に関する、よくある質問と回答をご紹介いたします。 Q1.メルカリの売上は確定申告 … ※4 メルカリで売るためにかかった費用を言います。(インターネット代など。), つまり、譲渡所得の場合には、50万円の特別控除があるため、少なくとも所得が50万円以上でない場合には税金はかからないことになります。 Copyright©  

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